Contabilizar plusvalías fondos inversión

Buenas tardes, tengo una cuestión sobre Fondos de Inversión: El Banco nos envía una información fiscal al 31/12/05, en la que figuran los siguientes datos correspondientes al año: Reembolsos del Ejercicio Retenciones Base Imponible al Marginal Base Imponible Especial Reembolsos del Ejercicio: Ya están todos contabilizados OK (también las suscripciones). Retenciones: Ya están todas contabilizados OK. Base Imponible al Marginal y Base Imponible Especial: Entiendo que son las plusvalías sujetas a impuesto, que son las obtenidas con las ventas de participaciones realizadas en el año, según que las participaciones vendidas tuviesen un año de antigüedad, ó más de un año, respectivamente. Cómo se contabilizan estas dos cantidades? Al ya estar contabilizadas todas las Suscripciones (Compras de participaciones) y los Reembolsos (Ventas de participaciones, incluidas las retenciones) hay que realizar algún otro asiento? Gracias por vuestra colaboración,
.