Curso de Experto en Gestión Laboral y Fiscal. Certificación Universidad San Pablo CEU Online / Distancia en ICA Formación

Dirigido a:

Interesados en especializarse en gestión Laboral y Fiscal.

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Objetivos:

El objetivo de este curso es familiarizarse con el concepto de contrato de trabajo, analizar los diferentes derechos y deberes básicos que tienen los trabajadores y empresarios. Identificar los tipos y características de los diversos tipos de contratos, especialmente del contrato indefinido. Analizar los contratos de duración determinada así como el proceso de cesión de los trabajadores. Reconocer los pasos a seguir para la cumplimentación de cualquier tipo de contrato laboral. Familiarizar al alumno/a con el concepto de nómina y con las deducciones. Descubrir cómo se realizan las nóminas. Analizar las características y factores que influyen en la garantía salarial. Identificar la composición del Fondo de Garantía Salarial y las funciones que tiene. Familiarizar al alumno/a con el encabezamiento de la nómina. Entender el cuerpo de la nómina. Desarrollar el período de liquidación. Reconocer los devengos. Analizar las percepciones salariales. Identificar las percepciones no salariales. Identificar los distintos elementos incluidos en los complementos salariales. Identificar en qué consisten y cómo son percibidas tanto por el empresario como por los trabajadores las gratificaciones extraordinarias. Comprender el concepto de incentivo y de devengo extrasalarial. Familiarizar al alumno/a con la base de cotización en situaciones especiales. Diferenciar un finiquito por terminación de contrato temporal con uno de contrato indefinido, declarado despido improcedente. Familiarizar al alumno/a con el pie de la nómina y el de cotización. Realizar el cálculo de la retención. Familiarizar al alumno/a con la afiliación de los trabajadores a la Seguridad Social. Identificar cómo se financia el Sistema de la Seguridad Social. Analizar detalladamente todas las prestaciones que proporciona la Seguridad Social dependiendo de la causa por la que se pida dicha prestación, así como reconocer diferentes aspectos que forman parte de las prestaciones por desempleo como los requisitos para recibir la prestación, cuantía, etc. Leer más

Entre los objetivos fundamentales pretendemos conseguir los siguientes objetivos:
1.- Actualización del alumno en cuanto a Tributación y Fiscalidad se refiere.
2.- Conocimiento sobre impuestos y aplicaciones.
3.- Actualización a nivel laboral, contratos, nóminas y seguridad social.

Titulación que se obtiene:

Titulación de Experto de la Universidad San Pablo CEU.Leer menos

MÓDULO 1: Fiscalidad y Tributación 1ª Parte

TEMA 1. Introducción al IRPF.
Características del IRPF.
Contribuyentes
Obligados Tributarios
Rentas Exentas al Impuesto de IRPF
Otras Rentas Exentas al Impuesto de IRPF
Rentas no Sujetas al Impuesto de IRPF
Unidad Familiar
Tributación Individual y Conjunta
Devengo y Período Impositivo

TEMA 2. Tipos de Rendimientos
Concepto de Rendimiento del Trabajo
Rendimientos del Trabajo en Especie
Rendimiento Neto del Trabajo
Rendimientos del Capital Inmobiliario
Rendimientos del Capital Mobiliario
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa I
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa II
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa III
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa IV
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Directa V
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva I
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva II
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva II
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva IV
Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva V
Imputación y Atribución de Rentas
Ganancias y Pérdidas Patrimoniales I
Ganancias y Pérdidas Patrimoniales II
Ganancias y Pérdidas Patrimoniales III
Clases de Rentas

TEMA 3. Bases
Base Imponible
Base Liquidable I
Base Liquidable II
Lo que hemos aprendido
Test
Actividades

TEMA 4. Tipos de Cuotas y Gestión del Impuesto
Cuota Íntegra
Escalas
Cuota Líquida
Deducciones
Cuota Diferencial
Cuota Resultante de la Declaración
Modelo
Liquidación

TEMA 5. Obligaciones Formales
Obligaciones de los Contribuyentes
Declaraciones Informativas

TEMA 6. Introducción al Impuesto de Sociedades (IS)
¿Qué es el Impuesto de Sociedades?
Sujeto Pasivo del Impuesto
Territorialidad
Exenciones
Período Impositivo
Devengo del Impuesto

TEMA 7. La Base Imponible del Impuesto de Sociedades
La Base Imponible
Amortizaciones
Gastos
Reglas de Valoración
Compensación de Pérdidas

TEMA 8. La Deuda Tributaria en el Impuesto de Sociedades
Tipos de Gravamen
Cuota Íntegra. Deducciones sobre la Cuota Íntegra
Deducciones por Doble Imposición Interna
Deducciones para Evitar la Doble Imposición Internacional
Bonificaciones
Deducciones por Inversiones: Régimen Común
Deducción por Inversiones: Regímenes Específicos

TEMA 9. Gestión del Impuesto y Obligaciones Formales
Pagos Fraccionados del IS
Declaración del IS
Liquidaciones. Devoluciones
Obligaciones Contables y Registrales

TEMA 10 Regímenes Especiales del Impuesto de Sociedades
Los Regímenes Especiales
Unión Temporal de Empresas (UTE)
Agrupaciones de Interés Económico (AIE)
Sociedades de Inversión de Capital Variable (SICAV)
Empresas de Reducida Dimensión
Sociedades Patrimoniales
Sociedades Dedicadas al Arrendamiento de Viviendas


MÓDULO 2: Fiscalidad y Tributación 2ª Parte

TEMA 11. Introducción al IVA
El Impuesto
Funcionamiento General del Impuesto
Territorialidad
Hecho Imponible
Delimitación con el ITP y AJD

TEMA 12. Entregas de Bienes y Prestaciones de Servicios
Conceptos
Conceptos de Entrega de Bienes, Prestaciones de Servicios y Autoconsumos de Servicios
Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes
Operaciones Realizadas en el Territorio: Prestaciones de Servicios
Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes. Reglas Especiales I
Operaciones Realizadas en el Territorio: Entrega de Bienes. Reglas Especiales II
Operaciones No Sujetas
Operaciones Exentas I
Operaciones Exentas II
Sujeto Pasivo

TEMA 13. Operaciones Intracomunitarias e Importaciones
Operaciones Intracomunitarias. Conceptos
Operaciones Intracomunitarias. Operaciones Realizadas en el Territorio
Operaciones Intracomunitarias. Operaciones No Sujetas
Operaciones Intracomunitarias. Operaciones Exentas
Importaciones. Conceptos
Importaciones. Operaciones No Sujetas y Operaciones Exentas

TEMA 14. Bases, Tipos y Gestión del Impuesto
Sujeto Pasivo
Repercusión del Impuesto
Devengo del Impuesto
Base Imponible I
Base Imponible II
Tipos Impositivos
Deducciones y Devoluciones I
Deducciones y Devoluciones II
Deducciones y Devoluciones III
Gestión y Declaraciones

TEMA 15. Regímenes Especiales
Régimen Simplificado I
Régimen Simplificado II
Fiscalidad y Tributación
Régimen Especial de la Agricultura, Ganadería y Pesca (REAGP)
Régimen Especial de los Bienes Usados, Objetos de Arte, Antigüedades y Objetos de
Colección
Régimen Especial de las Agencias de Viajes
Régimen Especial del Recargo de Equivalencia
Régimen Especial del Oro de Inversión
Régimen Especial de los Servicios Prestados por Vía Electrónica

TEMA 16. Obligaciones Formales
Obligaciones Censales
Obligaciones en Materia de Facturación
Obligaciones en Materia de Libros de Registro en el IVA

TEMA 17. Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos
Documentados
Introducción I
Introducción II
Transmisiones Patrimoniales Onerosas
Operaciones Societarias
Actos Jurídicos Documentados (AJD)
Gestión

TEMA 18. Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
Introducción
Herencia I
Herencia II
Donación
Gestión

TEMA 19. Impuesto sobre Actividades Económicas
Introducción
Exenciones
Cuotas y Gestión
Fiscalidad y Tributación

TEMA 20. Impuesto sobre Bienes e Inmuebles
Introducción
Exenciones
Cuotas y Gestión I
Cuotas y Gestión II

TEMA 21. Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica
Introducción
Exenciones
Cuotas y Gestión

TEMA 22. Impuesto sobre el Incremento del Valor de Terrenos de Naturaleza
Urbana
Introducción
Exenciones
Cuotas y Gestión I
Cuotas y Gestión II


MÓDULO 3: Leer más Gestión de Nóminas y Seguridad Social 1ª Parte

TEMA 1. La Empresa y los Trámites Administrativos Iniciales para su Puesta en Marcha
La Empresa
Declaración Censal de Inicio de la Actividad
Alta en el IAE
Inscripción de la Empresa en la Seguridad Social
Comunicación de Apertura del Centro de Trabajo

TEMA 2. El Contrato de Trabajo
Concepto
Forma
Duración y Período de Prueba

TEMA 3. Tipos de Contrato de Trabajo
Introducción
Contratos Indefinidos
Contratos de Duración Determinada
Contratos a Tiempo Parcial
Contratos Formativos
Otros Contratos de Trabajo
Encadenamiento de Contratos Temporales. Límite

TEMA 4. Convenios Colectivos y Extinción del Contrato de Trabajo
Convenios Colectivos
Extinción del Contrato de Trabajo
Extinción del Contrato de Trabajo por Causas Objetivas
El Finiquito

TEMA 5. Afiliación de los Trabajadores a la S.S. Libro de Visitas de la Inspección de Trabajo
Afiliación de los Trabajadores a la Seguridad Social
Altas de los Trabajadores a la Seguridad Social
Bajas y Modificaciones de los Trabajadores a la S.S.
Libro de Visitas de la Inspección de Trabajo

TEMA 6. La Nómina
Introducción
Requisitos Formales
Modelo Oficial de Recibo de Salarios

TEMA 7. Encabezamiento de la Nómina, Período de Liquidación y Devengos
Encabezamiento de la Nómina
Cuerpo de la Nómina

TEMA 8. Deducciones y Cálculo del I.R.P.F.
Deducciones
Aportaciones del Trabajador a la S.S. y Conceptos de Recaudación Conjunta
Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (I.R.P.F.)
Cálculo de la Retención por I.R.P.F.
Determinación del Mínimo Personal y Familiar para Calcular el Tipo de Retención
Ejemplo Práctico del Cálculo de la Retención
Otras Deducciones

TEMA 9. Bases de la Cotización
Pie de la Nómina. Concepto de Cotización
Bases de Cotización. Regla General
Cálculo de la Base de Cotización por Contingencias Comunes
Cálculo de la BC para AT, EP y Desempleo, FOGASA y FP
Cálculo de la Base Sujeta a Retención del I.R.P.F.

TEMA 10. Base de Cotización en Situaciones Especiales
Cálculo de la Base de Cotización en Situaciones Especiales
Cálculo de la Base de Cotización en Contratos a Tiempo Parcial
Ejemplo Teórico-Práctico


MÓDULO 4: Gestión de Nóminas y Seguridad Social 2ª Parte

TEMA 11. Documentos de Cotización a la S.S. Modelo TC2
Introducción
Modelo TC2: Relación Nominal de Trabajadores
Encabezamiento del Modelo TC2
Cuerpo del Modelo TC2
Pie del Modelo TC2

TEMA 12. Modelo TC1: Boletín de Cotización
Modelo TC1: Boletín de Cotización
Identificación de la Empresa
Cotizaciones Generales
Cotizaciones para Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales
Otras Cotizaciones y Recargo de Mora
Importe a Ingresar o a Percibir

TEMA 13. Modelo de TC2 Abreviado. Ingreso y Presentación de los Documentos de Cotización
Modelo TC2 Abreviado: Boletín de Cotización
Ingreso y Presentación de los Documentos de Cotización
Recargo de Mora y de Apremio Aplicables a las Cuotas

TEMA 14. La Incapacidad Temporal
Concepto de Incapacidad Temporal
Nacimiento del Derecho a la Prestación
Cuantía de la Prestación
Duración Máxima de la Prestación. Principales Modificaciones

TEMA 15. Incapacidad Temporal, Maternidad y Paternidad
Incapacidad Temporal Derivada de Enfermedad Común y Accidente No Laboral
Incapacidad Temporal por Accidente Laboral y Enfermedad Profesional
Situación de Maternidad
Sustitución por Maternidad
Situación de Paternidad

TEMA 16. Cálculo de Nóminas
Nómina Mensual
Cálculo de Nómina Mensual con Horas Extraordinarias
Cálculo de una Nómina con Horas Extraordinarias por Fuerza Mayor

TEMA 17. Finiquitos
Finiquito de un Contrato Temporal Inferior a un Año
Finiquito de un Contrato Ordinario Indefinido con Indemnización por Despido Improcedente

TEMA 18. Estatuto del Trabajador Autónomo
¿Quién es Autónomo?
Protección Social del Trabajador Autónomo
Trabajadores Autónomos Económicamente DependientesLeer menos